Предлагается гибридная модель бизнес-плана, которая с одной стороны ежемесячно автоматически пополняется фактическими данными из КИАС-финансовый контроллинг, с другой стороны планирование и прогноз осуществляются в EXCEL с использованием разработанной "Финансовой модели предприятия".
Скользящий бизнес-план (СБП) позволяет иметь «ЖИВУЮ» интерактивную модель предприятия с наиболее актуальными фактическими и прогнозными данными
СБП обеспечивает на ежемесячной основе:
Автоматическое обновление фактической части таблиц бизнес-плана с использованием автоматизированной системы КИАС-финансовый контроллинг
Обновление плановых показателей по правилам, гарантирующим корректную и непротиворечивую взаимосвязь всех таблиц бизнес-плана
Уточнение параметров модели (норм расхода, оборачиваемости запасов, динамики цен, доли постоянных и переменных затрат и др).
Формирование наилучшего прогноза ожидаемой прибыли, денежных поступлений и расходов, других отчетных показателей
СБП осуществляется в три этапа:
Бухгалтерские данные на регулярной основе выгружаются и трансформируются в КИАС-финансовый контроллинг. При этом данные приводятся к осмысленной, удобной для бизнес-анализа форме и хранятся за все имеющиеся в распоряжении периоды времени
На основе специально разработанной методики КИАС формирует систему взаимосвязанных отчетов, охватывающих весь производственно-финансовый цикл предприятия. Сформированные отчеты копируются из КИАС в СБП-факт.
На основе фактических данных бизнес-плана (СБП-факт), а также с учетом экспертных оценок формируется прогнозная часть Бизнес-плана (СБП-план)
Фактически применяется Business Intelligence (BI) технология.
трансформирует бухгалтерские данные предприятий в осмысленную, удобную для бизнес-анализа форму
формирует отчеты с фактическими данными для скользящего бизнес-плана
обеспечивает подробную расшифровку всех отчетных показателей
КИАС является независимым дополнением к уже имеющейся на предприятии бухгалтерской или другой базе данных
2. Система взаимосвязанных отчетов:
по затратам на производство, по движению готовой продукции, по реализации и расчету валовой прибыли
по расчету бюджета доходов и расходов по элементам затрат (БДР), согласованному с отчетом по затратам на производство
по денежному потоку (ДДС), согласованному с БДР
по агрегированному балансу, согласованному с БДР и ДДС
Структура отчетов базируется на универсальной Финансовой модели предприятия, охватывает весь производственно-финансовый цикл, все отчеты относятся к так называемому типу «Нормальных отчетов».
3. Модель скользящего бизнес-планирования СБП в формате EXCEL
Бизнес-план ежемесячно автоматически обновляется фактическими данными из КИАС-финансовый контроллинг
Прогнозные таблицы строятся как непосредственное продолжение таблиц с фактическими данными. Граница между планом и фактом ежемесячно передвигается
Благодаря выделению определенных базисных строк, через которые выражаются остальные строки отчетов (на схеме они показаны на желтом фоне), обеспечивается корректность и непротиворечивость прогноза.
Скользящий бизнес-план позволяет в любой момент формировать отчеты с самыми актуальными фактическими данными и наиболее вероятными прогнозными показателями (best forecasting)
Потенциальные пользователи СБП:
а) Финансовые и экономические службы, руководство компаний и корпораций, эксперты, оценщики, аудиторы,
Финансовые контролеры.
б) Крупные, средние и малые предприятия, группы компаний.
.jpg)